안녕하세요, 돈 밝히는 머니 엔지니어입니다.
제 주변의 사회초년생 지인들의 이야기를 들어보면 첫 월급을 어떤 식으로 다루어야 할지 궁금해하는 경우가 많습니다. 그럴 때마다 저는 ISA 계좌를 먼저 만들으라고 합니다. ISA 계좌야말로 사회 초년생들이 가장 효율적으로 돈을 다룰 수 있는 방법이기 때문이지요.
ISA 계좌가 사회 초년생들에게 유리한 데에는 이유가 있습니다. 그 이유를 아래에서 설명드리겠습니다. 첫 월급을 어떻게 다루어야 할지 고민이신 분들, ISA에 대해 궁금하신 분들은 아래 내용을 읽어보시면 큰 도움을 받으실 수 있을 것입니다.
ISA 계좌란 무엇인가?
ISA란 Individual Savings Account의 약자로서 개인 종합 자산관리 계좌를 뜻합니다. 흔히 아는 계좌와 큰 개념은 동일합니다. 다만 ISA 계좌는 은행이 아닌 미래에셋, KB증권과 같은 증권사에서 가입이 가능합니다.
또한 일반적으로 예금 또는 적금에 가입하기 위해 개설하는 은행 계좌와 달리, 주식이나 채권 또는 펀드 등 다양한 방법으로 돈을 운용할 수 있다는 것이 특징입니다.
물론 증권사 계좌 중에도 ISA가 아닌 일반 계좌가 있습니다. 그러나 ISA에는 일반 계좌에는 다양한 혜택이 존재합니다. 그 혜택이 무엇인지 자세히 알아보도록 하겠습니다.
ISA 계좌가 주는 혜택은?
비과세
일반적으로 증권 계좌를 통해 주식, 채권, 펀드 등에 투자하여 수익이 발생하면 15.4%의 세금을 내야 합니다.
그러나 ISA 계좌로 투자하여 발생한 수익은 일반형의 경우 200만원, 서민형 및 농어민의 경우 400만원까지 세금을 전혀 내지 않아도 됩니다.
만약 일반형 ISA 계좌로 수익이 200만원을 넘어섰다면? 초과한 금액에 대해서도 15.4%가 아닌 9.9%의 낮은 비율로 세금을 매깁니다.
ISA 계좌를 통해 주식을 샀고, 그 주식으로 300만원 이득을 봤다고 해봅시다. 일반 계좌에서는 그 주식을 매도하면 300만원의 15.4%에 해당하는 46만 2천원의 세금을 내야 합니다. 그러나 ISA 계좌의 경우 200만원을 초과한 100만원에 대해 9.9%만큼만 과세하므로 9만 9천원의 세금만 내면 됩니다. 세금 차이만 36만 3천원에 달하죠.
참고로 이 비과세 한도는 2025년에는 각각 500만원, 1천만원, 1천만원으로의 상향이 추진되고 있습니다.
손익 통산
여러 상품을 가입했는데 일부는 이익을, 일부는 손해를 봤을 수 있습니다. 이 때 일반 계좌의 경우 이익을 본 상품에 대해 개별적으로 세금을 매깁니다. 그러나 ISA 계좌의 경우 이익과 손해를 합친 결과가 이득인 경우에만 세금을 매깁니다.
주식 1개, 펀드 1개를 가입했다고 해봅시다. 주식에서 10만원 이익을 봤고 펀드에서 20만원 손해를 봤다고 가정하면, 결과적으로는 10만원을 손해봤으므로 세금을 내지 않아도 됩니다. 반면에 일반 계좌에서는 주식으로 낸 수익 10만원에 대해서 15.4%에 해당하는 15,400원의 세금을 내야 합니다.
과세 이연
과세 이연이라는 말은 세금 매기는 것을 미룬다는 뜻입니다. 예컨대 주식 중에는 배당금을 주는 종목이 있습니다. 보통은 배당금에도 마찬가지로 15.4%의 세금이 붙죠. 배당금이 1만원이라면 그 중 1,540원을 제외한 8,460원만 입금되는 겁니다.
그러나 ISA 계좌의 경우 세금을 제외하지 않은 금액이 입금됩니다. 세금은 나중에 ISA 계좌를 해지할 때 한 번만 내면 됩니다. 운용하는 동안에는 세금이 붙지 않은 금액으로 투자할 수 있으니 누릴 수 있는 수익도 상대적으로 많다는 장점이 있습니다.
ISA 계좌의 종류
ISA계좌의 종류는 다음과 같습니다.
ISA 계좌를 통해서는 국내에 상장된 주식만 투자가 가능합니다. 다시 말해 미국 등 해외에 상장된 주식에는 투자가 불가능합니다.
그러나 해외 ETF 중에는 국내에 상장된 것도 많기 때문에 그런 상품을 매수하면 해외 증시에 투자하는 효과를 얻을 수 있습니다. 저 역시 ISA 계좌에 납입한 돈 전부 미국 S&P 500 ETF에 투자하고 있습니다.
ISA 계좌에 가입 전 대해 알아두어야 할 사항
ISA 계좌에 가입하기에 앞서 가입 요건, 의무가입 기간, 납입 한도 및 중도 인출에 대해서 알아봅시다. 전반적인 내용은 아래 그림을 참고하시면 됩니다.
가입 요건
ISA 계좌는 15세 이상 대한민국 거주자라면 누구나 가입할 수 있습니다. 다만 소득에 따라 일반형, 서민형, 농어민형으로 나뉩니다. 각 유형별로 혜택은 거의 동일합니다. 다만 앞서 말씀드린대로 비과세 한도가 일반형의 경우 200만원이나, 서민형 및 농어민의 경우 400만원으로 높은 편입니다.
의무 가입기간
ISA 계좌에는 3년이라는 의무 가입기간이 있습니다. ISA 계좌를 개설하고 3년 이내에 해지하게 되면 받았던 세금 혜택을 다시 되돌려줘야 합니다. 하지만 아래에서 설명드리겠지만 ISA 계좌는 중도 인출이 자유롭기 때문에 해지를 해야 하는 상황이 거의 없긴 합니다.
납입 한도
ISA 계좌는 연간 2천만원, 최대 1억원까지만 납입이 가능합니다. 하지만 2천만원을 채우지 못한 연도가 있다면 남은 금액만큼은 다음 연도에 입금이 가능합니다.
예를 들어 ISA에 가입한 첫해 1천만원까지만 입금했다면, 내년의 납입한도는 기존의 2천만원에서 전년도에 미처 입금하지 못한 1천만원을 더해 총 3천만원이 되는 것입니다.
참고로 납입 한도도 2025년부터는 연간 납입한도 4천만원, 최대 2억원까지 상향하도록 추진 중입니다.
중도 인출
금융 상품에서 가장 중요한 부분 중 하나가 내가 입금한 돈을 도중에 뺄 수 있는지 여부입니다. ISA 계좌에 입금한 돈은 수익을 제외한 원금에 한해 자유롭게 인출할 수 있습니다.
수익의 경우 이미 세금 혜택을 본 상태이므로 인출 대상에서 제외됩니다. 수익금까지 인출하고 싶다면 ISA를 해지해야 합니다.
참고로 절세 혜택을 볼 수 있는 금융 상품은 ISA 외에도 연금저축펀드, IRP 등 다양합니다. 그럼에도 불구하고 제가 사회 초년생 분들에게 ISA 계좌를 추천드리는 이유는 바로 이 중도인출이 가능하다는 점 때문입니다.
연금저축펀드의 경우 납입한 돈을 받으려면 55세가 지나야 합니다. 또한 납입한 금액을 중도에 인출하려면 세금 혜택을 포기해야 합니다.
하지만 사회 초년생은 내집마련, 자가용 구매, 결혼 등 목돈이 필요한 시기가 있습니다. 그렇기 때문에 사회 초년생에게 연금저축펀드는 ISA 비해 불리합니다.
이상으로 사회 초년생이 바로 가입해야 할 ISA 계좌에 대해서 알아보았습니다. 혹시 궁금한 점이 있으시면 댓글 달아주시면 답변드리도록 하겠습니다. 감사합니다.
'돈 이야기' 카테고리의 다른 글
| 매달 월급에서 빠져나가는 각종 세금에 대해서 알아보자. (2) | 2024.11.24 |
|---|---|
| 현금을 보유하는 다양한 방법, CMA에 대해 알아보자. (0) | 2024.11.19 |
| 돈이란 과연 무엇일까? 예금, 적금 말고 투자를 해야 하는 이유 (6) | 2024.10.24 |